天山股份〔股吧 行情〕（000877）分享高增长比价祁连山〔股吧 行情〕

（信泰证券张晓龙）

公司是全国重要的特种水泥生产基地，在新疆地区处于相对垄断低位。公司产能超过700万吨，占新疆自治区的60％以上。公司除对新疆区内的水泥企业进行整合外，还把触角伸向了江苏和广东市场，公司新大股东中材集团是我国建材行业仅有的两大中央企业之一，承诺将加大对公司的扶持力度。由于干法水泥生产工艺比传统生产工艺节能环保，近年来，国家加快了对水泥行业的结构调整，新疆水泥行业在"十一五"期间将淘汰落后产能300万吨，这为新型干法生产线的增量提供了空间。值得注意的是，2006年开始，公司就步入新一轮增长，经营业绩等呈现跳跃式上升，未来发展潜力巨大。

上实医药〔股吧 行情〕（600607）估值水平低攻守兼备（浙商证券陈泳潮）周四沪深大盘在冲击2950点压力后冲高回落，一定程度上消化了上涨积累的获利盘，加上市场对宏观调控的预期也开始有所好转，因此，大盘回探是个逢低吸纳的机会。在此情况下，投资者可关注一些主业稳健增长，安全边际高，同时又具有优质资产注入等有望带来快速增长预期的品种，如上实医药(600607)。

公司主要产品涵盖了生化药、疫苗、化学药、中药、医疗器械等产品大类，涉及心血管、神经科、乙肝防疫等多个治疗领域，主业保持了持续稳定的增长，再加上医改即将推进，将给其带来较大发展机会。作为估值水平偏低，且业绩稳健增长的医药龙头，是当前攻守兼备的佳品，可适当关注。

湖北宜化〔股吧 行情〕(000422)化工业务全面开花

（财富证券）公司已经从单一的尿素生产企业转变成综合化工产品提供商，目前公司经营良好，管理理念先进，战略清晰，扩张势头迅猛。公司未来保持高速发展值得期待，预计2008年、2009年每股业绩有望达到1.3元和2.0元，首次给予谨慎推荐评级。公司拥有丰富矿产资源，其磷矿储备超过3亿吨，为磷肥生产提高稳定的矿产资源。公司加快了煤矿资源的控制力度，先后收购了山西鹿台山煤矿、贵州安利来煤矿、恒泰煤矿、郭家地煤矿，使公司煤化工业务无后顾之忧。在目前从紧的货币政策下，公司融资可能会受到影响，从而影响其扩张力度。

徐工科技〔股吧 行情〕(000425)重组预期不明朗

（西南证券）

公司与大股东徐工集团工程机械有限公司签署协议，公司将所持有的徐州工程机械集团进出口有限公司20%股权转让给徐工机械。此次公告同时声明出售资产的主要原因是为了更加稳妥地进行重组计划，即公司重组还在继续进行中。对此我们分析由于徐州工程机械集团进出口有限公司的销售额虽然很高，但公司盈利能力却较为有限，其对拥有20%股权的徐工科技公司的每股收益贡献极低，剥离此项资产也合情合理。

现阶段公司重组计划及实施都有极大的不确定性，考虑到其有较大的风险性，我们认为投资者应保持冷静的态度看待目前形势，并关注其后续计划及公告。同时，我们对公司的长期发展充满信心，并维持给予公司增持的评级。